La administración fiscal de Mazovia en esta operación no actuó sola. Fue una acción conjunta del Departamento de Aduanas y Finanzas de Mazovia y los funcionarios del Servicio de Aduanas y Finanzas. Gracias al trabajo en equipo se logró detectar un grupo de empresas vinculadas que utilizaban facturas ficticias para liquidaciones fiscales. Curiosamente, los sujetos —lo que podría haber hecho que, en teoría, su actividad no despertara sospechas— operaban en el ámbito del llamado outsourcing jurídico.
Facturas por servicios que no existen
La actividad de las empresas se basaba en facturas falsas. Las empresas declaraban la compra de servicios digitales modernos, como por ejemplo licencias de programas que ofrecen beneficios basados en criptomonedas. Luego, las facturas de las supuestas compras se utilizaban en las liquidaciones fiscales. El problema es que esos documentos estaban fabricados.
Durante la inspección, los funcionarios de la KAS (Administración Nacional de Tributos) descubrieron que los vendedores en realidad no ofrecen los servicios que aparecen en las facturas falsas. Y eso no son todos los delitos cometidos por los empresarios deshonestos.
“Además de la evasión fiscal, las empresas redujeron las contribuciones al seguro social. Se beneficiaron ilegalmente de exenciones y deducciones de cotizaciones” - informa la KAS.
Parte del dinero se recuperó
El caso, según informa la Administración Nacional de Tributos, está en desarrollo. Hasta ahora, se han llevado a cabo once inspecciones aduaneras y fiscales contra los principales participantes del fraude. Tres empresas, tras iniciar las operaciones de los servicios, corrigieron sus propias liquidaciones de forma autónoma. La investigación sigue en curso.
Hasta ahora se recuperaron 3,6 millones de zlotys. Todo gracias al bloqueo STIR, que permitió asegurar el dinero en cinco cuentas bancarias controladas por las compañías. Los fondos —según la KAS— se han destinado al presupuesto del Estado.
Esto no significa que las pérdidas se hayan compensado. El valor total de las facturas ficticias se estima en 91 millones de zlotys. Teniendo en cuenta esa cantidad, el impuesto al valor agregado adeudado debería ser, en este caso, casi 17 millones de zlotys en total.
La Administración Nacional de Tributos lleva a cabo muchas inspecciones con el objetivo de eliminar los delitos fiscales. El resultado es que en 2025 se detectó la mayor cantidad de facturas ficticias desde 2017. Su valor alcanzó hasta 10,9 mil millones de zlotys. En comparación, en 2024 fue de 8,71 mil millones de zlotys.
La detectabilidad de las facturas ficticias realizada durante las inspecciones aduaneras y fiscales está aumentando progresivamente. En 2025 se detectaron 376,8 mil facturas ficticias, casi 85,2 mil más que en 2024, lo que representa un aumento del 29,2%” - indica la KAS.
Ver también: Procedimiento criminal detectado por los funcionarios de la KAS. Se trata de mercancías provenientes de China
